一、监管背景介绍
风险事件频发
近年来,在高回报高收益的诱惑之下,许多金融机构铤而走险,在关联交易方面违规操作,导致关联交易业务乱象丛生,风险堪忧。由于上述问题导致多起金融机构陷入经营危机,这些案例发生,一次次敲响了金融机构加强关联交易合规管理的警钟。
例如:某银行由于股权过于集中,且存在大量不正当关联交易、资金担保及资金占用等情况,导致该银行被逐渐“掏空”,截止2019年因关联交易形成的不良贷款高达1560亿元,造成严重的财务和经营风险、直接侵害其他股东及存款人的利益。
监管原则
面对乱象,监管机构一直本着“从严监管,穿透监管”的原则,为了弥补制度短板,银保监会(现国家金融监督管理局)从2004年起接连出台了《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、《商业银行股权管理暂行办法》等一系列的管理办法,并频频开出大额罚单,保持着严监管态势。
2020年,银保监会(现国家金融监督管理局)发布了《银行业保险业关联交易监管系统上线试运行的通知》,关联交易监管系统的上线细化了采集数据的颗粒度并引入了外部校验。2022年银保监会《银行保险机构关联交易管理办法》正式发布,提出了关联交易数据报送的新要求,明确了关联方以及关联交易的数据管理标准。
二、关联交易管理的现状
关联交易管理的痛点:部分金融机构存在关联交易管理机制不完善、关联交易管理职责不清晰、关联方识别及收集的全面性和准确性有待提高、关联交易合规意识淡薄等问题,导致金融机构关联交易管理效能有待加强。
关联交易报送现状:部分金融机构的关联方及关联交易的管理还停留在“纸面台账、定期报送G15报表、随董事会决议报送重大关联交易、按照会计准则要求在年报中披露关联方及关联方交易”,难以完成关联方及关联交易的认定及完善关系图谱等事项。
关联交易涉及的违规问题:违规发放关联交易贷款、违规向关联方融资行为提供隐性担保、违规向关系人发放信用贷款、违规向关联方发放无担保贷款、对主要股东及其关联方授信余额超标、关联交易贷款集中度超比例等。
三、银保监会(现国家金融监督管理局)关联交易相关监管规定
体现了最新关联交易监管思路,对于关联方的定义、关联交易类型、关联交易金额计算、审查监管和披露,以及对违规的惩罚措施,均有新的规定。
![](/uploadfiles/2023/07/20230727155828022.jpg)
四、银行业保险业关联交易监管系统
目的:银行业保险业关联交易监管系统(以下简称“关联交易监管系统”)旨在强化对银行业保险业关联交易的信息化管理,实现对银行保险机构关联方及关联交易监管。
依据:《银行保险机构关联交易管理办法》及其他法律法规等要求制定。
内容:关联交易监管系统用于收集填报银行机构的关联方信息以及与关联方之间的各类关联交易的数据。
报送模块
![](/uploadfiles/2023/07/20230727155742264.jpg)
五、悦锦数科金融机构关联交易监管报送平台
为了方便金融机构更加准确、便捷的报送《银行业保险业关联交易监管报送系统》中规定的报送事项,悦锦数科精心设计了金融机构关联交易监管报送平台。
平台五大功能模块
集成待办
系统支持统一集成化待办跟踪,系统的数据导入情况、数据处理情况、数据校验情况、报送情况可实时监控,任务提醒;系统提供统一各模块的待办入口,实现一屏化引导整个报送流程操作,降低系统学习成本,提高便利性。
数据管理
数据管理功能涵盖了数据的维护、查询和报表生成等方面。用户可以通过该系统维护数据信息,确保数据的完整性和准确性。同时,用户可以进行数据查询,便捷地获取所需数据,并可以根据需求生成相应的数据报表,以满足不同的报送场景。
流程管理
系统具备流程管理的能力。在数据处理过程中,涉及到多级审核和多个环节,这些流程可以在系统中灵活定义、配置和管理。用户可以根据具体需求设定审核流程和规则,从而在数据提交后,系统支持按照所配置的流程进行自动化处理和决策。这样可以提高数据报送的效率和准确性,同时减少人工处理的工作量。
校验规则管理
系统支持校验规则的配置和管理。用户可以针对不同类型的数据进行表内、表间、跨系统、跨期、总分等多种校验规则的设置,以确保数据的逻辑性和一致性。在数据报送时,系统会自动执行这些规则进行数据的校验,确保数据的准确性和合规性。
报送管理
该功能主要涉及数据报送的全过程管理。系统可以对生成的报文进行校验,检查报文的格式、字段数量、顺序等,以确保报送文件的质量。同时,系统可以记录报送的历史数据和状态,方便用户追溯和查询数据的报送情况。
六、平台四大优势
基本服务组件
-
灵活且多维度的数据权限控制;
-
记录追踪控制;
-
集中服务权限控制;
技术优势
-
Java语言及J2EE平台是最主流的开发语言;
-
轻量技术路线,适合于敏捷开发 ;
-
所选组件均为主流产品,广泛应用于拥有海量用户的互联网行业 ;
-
业内熟悉这些产品的技术人才较为丰富,资料文档齐备 ;
-
采用SOA架构,易于对外提供API;
平台特性
-
服务层及数据库层可扩展性;
-
服务层及存储层可靠性;
-
海量并发处理;
-
更具安全性;
安全性
-
用户管理灵活且务实;
-
应用层权限控制颗粒度细化到服务级;
-
应用层审计机制;
-
防御性强;
-
漏洞扫描。
七、联系我们
悦锦数字科技(上海)股份有限公司是一家金融行业知名的金融监管与合规软件解决方案提供商。2013年8月成立,深耕监管科技领域10多年,为全球领先的金融机构提供覆盖监管数据治理、数据集市、风险与合规管理、征信、反洗钱及流动性风险控制等全流程一站式监管合规咨询及软件解决方案。
Tel:400 921 0806